據(jù)共達(dá)電聲15日早間披露《吸收合并萬魔聲學(xué)科技有限公司暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案》，本次交易構(gòu)成重組上市。萬魔聲學(xué)100%股權(quán)價格暫定為34.095億元。共達(dá)電聲通過向交易對方合計新發(fā)行62905.9029萬股A股股份支付本次吸收合并的全部對價，本次交易不涉及現(xiàn)金支付。原愛聲聲學(xué)持有的原5498萬股股票在本次交易實施后將被注銷，實際新增新股57407.9029萬股。 本次交易前，萬魔聲學(xué)通過子公司愛聲聲學(xué)持有上市公司共達(dá)電聲15.27%股權(quán)(即共達(dá)電聲5498萬股股票)，愛聲聲學(xué)為共達(dá)電聲的控股股東，萬魔聲學(xué)為共達(dá)電聲的間接控股股東。萬魔聲學(xué)已經(jīng)與愛聲聲學(xué)少數(shù)股東鳳翔金控簽訂股權(quán)收購協(xié)議，擬收購愛聲聲學(xué)1.10%股權(quán)，愛聲聲學(xué)將成為萬魔聲學(xué)的全資子公司，之后萬魔聲學(xué)將通過吸收合并或直接清算注銷愛聲聲學(xué)等方式直接持有共達(dá)電聲5498萬股股票。 上述事項完成后，共達(dá)電聲擬通過向萬魔聲學(xué)全體股東非公開發(fā)行股份的方式收購萬魔聲學(xué)100%股權(quán)，從而對萬魔聲學(xué)實施吸收合并。萬魔聲學(xué)的全體股東將成為共達(dá)電聲的股東。